近日，泰達荷銀基金通過SAS70國際認證，據(jù)了解，這是繼博時基金和景順長城基金之后，國內第三家基金公司取得此項認證。泰達荷銀基金督察長張萍在接受CBN采訪時表示，采用國際通用的內部控制標準認證將會是金融服務機構未來的發(fā)展趨勢。

　　SAS70是美國注冊會計師協(xié)會審計準則公告第70號審計標準，在國外被包括中央銀行和大型金融機構普遍采用。目前在國內包括招商銀行、建設銀行等也已開始采用這一內部控制認證標準。

　　“雖然國內的基金公司每年都會聘請第三方會計師事務所做年終審計，但主要是集中于財務方面。SAS70則主要針對公司的運作管理和內部風險控制流程進行測試和評估?！睆埰颊f，對于一些大的機構客戶來說，如果有一筆很大的資金需要委托基金公司管理，就會非常審慎地在前期做一些盡職調查。“通過向客戶出具SAS 70認證報告，客戶可以就報告內容和我們討論，也可以向出具報告的第三方進行溝通咨詢。這就增加了公司內部控制的獨立性和透明性?！?

　　近期，基金經(jīng)理違法違規(guī)的案件又有發(fā)生，基金公司內部風險控制問題愈發(fā)引起市場關注。談到基金公司內部風控運作，張萍表示：“泰達荷銀目前和風控相關的監(jiān)察稽核和風險管理*共有7個人專門從事法律、合規(guī)和風險管理工作。在日常的風控程序中，會包括事前的風險識別、事中多道程序控制以及事后的T+1監(jiān)控報告等?！?

　　以交易系統(tǒng)為例，泰達荷銀會在交易系統(tǒng)中設定很多的控制指標，由系統(tǒng)自動進行日常風險控制篩選。如果系統(tǒng)不能實現(xiàn)自動控制，在流程上就會落實到人，比如最有可能是一線的操作人員或交易部來進行適時控制?！按送?，在事后會有一些T＋1監(jiān)控報告，就像雷達一樣，不停在進行掃描。”張萍說。

　　張萍表示，隨著基金公司一對多專戶理財業(yè)務的展開，對于專戶和公募防火墻問題，泰達荷銀已經(jīng)按照監(jiān)管的明確要求，在公募和專戶建立清晰的組織機構和人員配置，建立了有效的防火墻機制。其內部控制流程已經(jīng)涵蓋了本次SAS70所評估的范圍之內。采用SAS70審計標準將有利于公司用更透明，更市場化的服務來贏得專戶業(yè)務中客戶的信任。