會計這個職業(yè)是比較受歡迎的職業(yè)，會計有很多個小種類，今天要說的是出納做賬的基本流程 ，對于這個職業(yè)不是很了解的可以看一下75頁出納工作內(nèi)容及流程圖，學(xué)會輕松做賬，會計做賬的基本流程有哪幾個步驟，出納做賬流程，出納做賬流程新手必看，出納員如何建賬？出納建賬的流程及詳細步驟，出納建賬流程，出納的做賬流程。??。

1.75頁出納工作內(nèi)容及流程圖，學(xué)會輕松做賬

出納是財務(wù)工作中重要組成部分，無論是費用報銷還是會計做賬都離不開出納的配合。今天小編就帶大家學(xué)習(xí)一下出納的工作內(nèi)容。出納工作的基本流程出納日常工作的基本流程出納業(yè)務(wù)處理的基本流程出納工作交接的基本流程出納工作基本流程和細則的注意事項出納的工作：一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負責(zé)保管財務(wù)章。四、負責(zé)報銷差旅費的工作。五、員工工資的發(fā)放。......出納工作細則：出納員主要是審核以下幾方面：（七）審發(fā)票開出的時間（八）審發(fā)票的印章。（九）審發(fā)票的備注。（十）審發(fā)票的背面。......現(xiàn)金收付銀行賬務(wù)處理：銀行出納主要工作內(nèi)容......篇幅有限，出納的工作內(nèi)容和流程本文就介紹到這里學(xué)習(xí)出納的目的當(dāng)然還是想要在工作中少走彎路想要完整的講解教程1、下方評論區(qū)留言："想要領(lǐng)取學(xué)習(xí)"，轉(zhuǎn)發(fā)+評論收藏本文2、然后點擊小編頭像，私我回復(fù)："出納"，即可領(lǐng)?。?、關(guān)注微信公眾號：會計教練在線。獲取更多會計相關(guān)知識。

2.會計做賬的基本流程有哪幾個步驟

會計工作的基本模式是“憑證—賬簿—報表”，但會計做賬程序根據(jù)賬務(wù)處理程序不同而有所變化： （1）記賬憑證賬務(wù)處理程序：直接根據(jù)各種記賬憑證逐筆登記總分類賬。 （2）匯總記賬憑證賬務(wù)處理程序：根據(jù)記賬憑證定期編制匯總記賬憑證，然后根據(jù)匯總記賬憑證登記總分類賬。 （3）科目匯總表賬務(wù)處理程序：根據(jù)記賬憑證定期編制科目匯總表，然后根據(jù)科目匯總表登記總分類賬。 （4）多欄式日記賬賬務(wù)處理程序：根據(jù)收款憑證、付款憑證登記多欄式現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并據(jù)以登記總分類賬。對于轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，可以根據(jù)轉(zhuǎn)賬憑證逐筆登記總分類賬，也可以根據(jù)轉(zhuǎn)賬憑證編制轉(zhuǎn)賬憑證科目匯總表，據(jù)以登記總分類賬。

3.出納做賬流程

出納負責(zé)的賬有兩本：現(xiàn)金賬、銀行賬。 這兩本賬的記錄，采用流水賬的記賬方式，即：根據(jù)每筆發(fā)生的交易來記賬。 1、現(xiàn)金賬記錄要點：發(fā)生時間、借方/貸方、金額、摘要（簡明扼要寫清交易內(nèi)容）。 2、銀行賬記錄要點：發(fā)生時間、借方/貸方、金額、支票號、交易類型（銀行轉(zhuǎn)賬、電匯等）、摘要（簡明扼要寫清交易內(nèi)容）。

4.出納做賬流程新手必看

去百度文庫，查看完整內(nèi)容> 內(nèi)容來自用戶:陽榮輝 會計做賬流程（新手必看） 【1】 1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。3、根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬。4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。6、期末，根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實際會計實務(wù)要求會計人 員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù) 業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的?！?】網(wǎng)上申報或是IC卡申報. (1)網(wǎng)上申報:到國稅局申請辦理網(wǎng)上系統(tǒng),取得網(wǎng)上申報認(rèn)證密鑰(一張軟盤,每年要交費換新密鑰),從國稅網(wǎng)站 上下載專用申報軟件,然后根據(jù)提示填寫報表.上傳報表后,將報表打印出來,到國稅局窗口交報表,同時要抄報金 稅卡. (2)IC卡申報:到國稅局專門柜臺申請IC卡一張及讀卡器一個.安裝光盤一張,自行安裝后即可.自行填好報表并寫 IC卡后,打印報表,帶IC卡及報表到國稅窗口申報.同時要抄報金稅卡. 一般工業(yè)企業(yè)要填寫:增值稅納稅申報表/納稅人行業(yè)明細表交接后，你要另換帳本。平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。8大概就這樣了。具體很復(fù)雜的。

5.出納員如何建賬？出納建賬的流程及詳細步驟

出納也需要建賬？新手出納會很疑問，建賬不是會計人員要干的事情么。是的，不用懷疑。出納員也是需要建立賬簿的。比如現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，以及出納報名的編制等等這些實務(wù)工作也是企業(yè)出納員需要及時解決的。新手出納還不熟練的，瞅一瞅出納建賬實務(wù)詳解內(nèi)容吧，希望幫助各位出納員。出納建賬一般有現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記，以及一些賬本的整理裝訂和保管，都是出納員需要處理的實務(wù)工作。接下來看看本文要分享的主要內(nèi)容。出納建賬一、賬簿的分類與設(shè)置（一）賬簿的分類按用途進行分類如下：按其賬頁格式分類按外形特征分類二、日記賬的設(shè)置（一）現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬的格式（二）銀行存款日記賬銀行存款日記賬的格式三、賬簿的啟用（一）賬簿的啟用（二）登記賬簿的基本要求③對既不需要結(jié)計本月發(fā)生額也不需要結(jié)計本年累計發(fā)生額的賬戶，可以只將每頁末的余額結(jié)轉(zhuǎn)次頁，如某些材料明細賬戶就沒有必要將每頁的發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)次頁。登記現(xiàn)金日記賬的要求現(xiàn)金日記賬的正確登記登記銀行存款日記賬的要求銀行存款日記賬的正確登記方式（三）出納的對賬和結(jié)賬1、對賬2、結(jié)賬3、錯賬（四）編制出納報表……四、會計憑證、賬簿的整理裝訂和保管（一）憑證整理（二）憑證裝訂（三）出納檔案的保管和整理五、出納交接工作……看到這里呢，今天有關(guān)出納建賬實務(wù)的詳解就分享到這里了，篇幅太長不在此展示了。

6.出納建賬流程

出納也需要建賬？新手出納會很疑問，建賬不是會計人員要干的事情么。是的，不用懷疑。出納員也是需要建立賬簿的。比如現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，以及出納報名的編制等等這些實務(wù)工作也是企業(yè)出納員需要及時解決的。新手出納還不熟練的，瞅一瞅出納建賬流程，希望幫助各位出納成功蛻變成優(yōu)秀出納員。出納建賬一般有現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記，以及一些賬本的整理裝訂和保管，都是出納員需要處理的實務(wù)工作。接下來看看本文要分享的主要內(nèi)容。

7.出納的做賬流程。

出納的工作流程如下： 一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 二、負責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負責(zé)保管財務(wù)章。 四、負責(zé)報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。 2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，由出納給予報銷。 五、員工工資的發(fā)放。 出納工作細則： 工作事項及審驗等程序 失誤防范及糾正程序 現(xiàn)金收付 1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負責(zé)。 2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。 多付或少付金額，由責(zé)任人負責(zé)。 3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符 做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。 5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。 若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負。 銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。 每日下班之前填制結(jié)報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。 每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。 報銷審核 1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應(yīng)補。 2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問明原因或不予報銷。 3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 若有，應(yīng)分開貼。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。 若超過，應(yīng)重填。 5、大、小金額是否相符。 若不相符，應(yīng)更正重填。 6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。 若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。 7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。 若無，不予報銷。

通過小編辛苦整理的相關(guān)知識：出納做賬的基本流程，相信對您有所幫助。