在我們所研究的關(guān)于企業(yè)理財(cái)規(guī)劃師管理的二重性問題，是馬克思早提出并予以闡釋的。他通過對理財(cái)規(guī)劃師特別是資本主義企業(yè)理財(cái)規(guī)劃師的分析和研究，指出:“凡是直接生產(chǎn)過程具有社會結(jié)合過程的形態(tài)，不會為獨(dú)立生產(chǎn)者的孤立勞動的地方，在對于產(chǎn)生監(jiān)督勞動和指揮勞動。

根據(jù)客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況，制定包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、保險規(guī)劃、教育規(guī)劃等在內(nèi)的全部理財(cái)規(guī)劃方案，通過對客戶各項(xiàng)資產(chǎn)的配置，幫助客戶達(dá)到財(cái)務(wù)安全與財(cái)務(wù)自由。根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險偏好為客戶做全方位的、整體的綜合規(guī)劃；掌握基本的資產(chǎn)配置原理，能為客戶進(jìn)行合理的投資資產(chǎn)配置；分析客戶保險需求，并針對需求制定相應(yīng)的保險規(guī)劃方案；掌握我國的稅收制度，根據(jù)客戶的基本資料進(jìn)行稅收籌劃；根據(jù)客戶的養(yǎng)老規(guī)劃目標(biāo)，為客戶制定退休養(yǎng)老規(guī)劃方案；根據(jù)客戶財(cái)產(chǎn)分配原則與目標(biāo)，制定婚姻財(cái)產(chǎn)規(guī)劃方案及財(cái)產(chǎn)傳承方案。

在科學(xué)技術(shù)不斷進(jìn)步和企業(yè)管理實(shí)踐不斷豐富的背景下,企業(yè)管理學(xué)*體系的演化將是一個沒有止境的歷史過程,因此對企業(yè)管理學(xué)*體系的梳理和建構(gòu)也將是一項(xiàng)永無休止的研究工作。探討企業(yè)管理學(xué)的*體系,有著多方面的、重要的現(xiàn)實(shí)意義。

　它是解決企業(yè)理財(cái)規(guī)劃師研究對象的理論依據(jù)，是正確認(rèn)識資本主義企業(yè)管理，劃清社會主義企業(yè)理財(cái)規(guī)劃師與資本主義企業(yè)理財(cái)規(guī)劃師界限的銳利武器，是指導(dǎo)我們從事企業(yè)理財(cái)規(guī)劃師，建立和發(fā)展我國社會主義企業(yè)理財(cái)規(guī)劃師科學(xué)的理論基礎(chǔ)。