一、單選題 　　1．商業(yè)銀行風險管理委員會的核心職能是（? ）。 　　A．收集、分析和報告有關(guān)的風險信息 　　B．對商業(yè)銀行的風險管理同經(jīng)營戰(zhàn)略方面的矛盾進行協(xié)調(diào) 　　C．承擔風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制的任務(wù) 　　D．根據(jù)有關(guān)的風險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施 　　2．下列不屬于商業(yè)銀行風險管理*職責的是（? ）。 　　A．全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助支持 　　B．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風險限額 　　C．根據(jù)有關(guān)的風險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施 　　D．負責核準復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)人員進行價值評估 　　3．關(guān)于風險管理組織中各機構(gòu)的主要職責，下列說法正確的是（? ）。 　　A．風險管理*從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作 　　B．董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程 　　C．高級管理層是商業(yè)銀行的*風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任 　　D．風險管理*主要負責組織、協(xié)調(diào)、推進風險管理政策在全行內(nèi)的有效實施 　　4．財務(wù)*的職責不包括（? ）。 　　A．負責考核財務(wù)績效 　　B．負責制訂財務(wù)計劃 　　C．負責承擔銀行賬戶市場風險的日常管理職責 　　D．負責會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性 　　5．商業(yè)銀行的*風險管理/決策機構(gòu)是（? ）。 　　A．股東大會 　　B．董事會 　　C．高級管理層 　　D．監(jiān)事會 　　6．根據(jù)商業(yè)銀行風險管理的*實踐，下列關(guān)于風險管理*職能的描述，恰當?shù)氖牵? ）。 　　A．風險管理*應(yīng)當全面負責風險管理策略的執(zhí)行 　　B．風險管理*應(yīng)當與業(yè)務(wù)*保持相對獨立 　　C．風險管理*應(yīng)當承擔風險管理的最終責任 　　D．風險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風險識別、計量、監(jiān)測和控制的職能外包 　　7．巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風險官，關(guān)于首席風險官，下列說法中錯誤的是（? ）。 　　A．首席風險官必須具備獨立性 　　B．首席風險官對全行范圍的全面風險管理框架負責 　　C．首席風險官只應(yīng)該向董事會及其風險管理委員會報告 　　D．首席風險官應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營條線和盈利*分離，不負管理和財務(wù)職責 　　8．下列關(guān)于風險管理*的說法，正確的是（? ）。 　　A．應(yīng)當是一個相對獨立的* 　　B．具有完全的風險管理策略執(zhí)行權(quán) 　　C．風險管理*又稱風險管理委員會 　　D．核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施 2014年下半年銀行考試對于大部分學(xué)員來說已經(jīng)結(jié)束了。無論您考的怎么樣都沒關(guān)系。針對接下來的復(fù)習，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習，具體到每一節(jié)并采用真題演練、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一節(jié)知識。 　　二、多選題 　　1．在風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的*有（? ）。 　　A．內(nèi)部審計* 　　B．風險管理* 　　C．信貸審批* 　　D．合規(guī)管理* 　　E．公司業(yè)務(wù)* 　　2．法律/合規(guī)*主要承擔的職責有（? ）。 　　A．參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 　　B．協(xié)助制定法律/合規(guī)政策 　　C．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 　　D．開展法律/合規(guī)培訓(xùn)和教育項目 　　E．隨時關(guān)注、準確理解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求及*發(fā)展，為高級管理層提供建議 　　3．監(jiān)管*對商業(yè)銀行風險管理能力的評估主要包括（? ）。 　　A．董事會和高管層對銀行風險是否實施有效監(jiān)督 　　B．銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動 　　C．銀行的風險計量、監(jiān)測和管理系統(tǒng)是否有效，是否全面涵蓋各項業(yè)務(wù)和各類風險 　　D．內(nèi)部控制機制和審計工作能否及時識別銀行內(nèi)控存在的缺陷和不足 　　E．是否建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排 　　4．在商業(yè)銀行的風險管理實踐中，良好的風險管理組織結(jié)構(gòu)具有下列哪些特征？（? ） 　　A．風險管理*有權(quán)直接向董事會和高級管理層匯報 　　B．業(yè)務(wù)*自主計量并控制風險 　　C．董事會負責明確自身的風險偏好 　　D．風險管理*批準銀行賬戶和交易賬戶的各項交易 　　E．高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策 　　5．下列敘述中，屬于內(nèi)部審計*在風險管理中的主要工作內(nèi)容的有（? ）。 　　A．經(jīng)營管理的合規(guī)行為及合規(guī)*的工作情況 　　B．會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性 　　C．信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護的情況 　　D．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 　　E．風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 　　6．財務(wù)*在風險管理中的主要內(nèi)容包括（? ）。 　　A．會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性 　　B．與風險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況 　　C．把商業(yè)銀行的損失/收益數(shù)據(jù)傳遞給風險管理*，使得風險管理*能與來自前臺業(yè)務(wù)*的信息調(diào)整一致 　　D．與風險管理*合作，確保風險系統(tǒng)中相應(yīng)的損失/收益信息是準確的，并可以應(yīng)用于事后檢驗的目的 　　E．內(nèi)部控制的健全性和有效性 　　7．下列關(guān)于董事會的說法，正確的有（? ）。 　　A．董事會是商業(yè)銀行的*風險管理機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任 　　B．董事會是商業(yè)銀行的*風險決策機構(gòu) 　　C．董事會負責監(jiān)督高管層是否盡職履職 　　D．董事會通常指派*風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導(dǎo)原則 　　E．董事會負責建設(shè)銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風險 　　三、判斷題 　　1．董事會風險管理委員會負責向董事會就銀行當前及未來總體的風險偏好和風險管理策略提出建議，并對高管層具體執(zhí)行情況進行監(jiān)督。（? ） 　　2．商業(yè)銀行內(nèi)部審計*應(yīng)當不定期對風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價。（? ） 　　3．為了保證獨立性，商業(yè)銀行法律/合規(guī)*不需接受內(nèi)部審計*的審計。（? ） 　　4．商業(yè)銀行的風險管理*應(yīng)當與合規(guī)*、內(nèi)部審計*共同制定并執(zhí)行風險管理策略。（? ） 　　5．法律/合規(guī)*主要負責識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風險及違規(guī)操作，對銀行的法律風險、合規(guī)風險進行日常管理。并向董事會和監(jiān)事會提出建議和報告。（? ） 2014年下半年銀行考試對于大部分學(xué)員來說已經(jīng)結(jié)束了。無論您考的怎么樣都沒關(guān)系。針對接下來的復(fù)習，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習，具體到每一節(jié)并采用真題演練、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一節(jié)知識。 　　答案與解析 　　一、單選題 　　1．D【金考解析】董事會通常設(shè)置*風險管理委員會，負責擬定全行的風險管理政策和指導(dǎo)原則。除此之外，有些銀行還在不同層級設(shè)置風險管理委員會。 　　2．C【金考解析】概括來說，風險管理*主要負責組織、協(xié)調(diào)、推進風險管理政策在全行內(nèi)的有效實施。實踐中，風險管理*履行的具體職責包括但不限于：（1）監(jiān)控各類限額，（2）核準金融產(chǎn)品的風險定價，并協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估，此外，風險管理*獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行整體的市場風險、信用風險和操作風險狀況，為經(jīng)營管理決策提供輔助作用。C選項是風險管理委員會的核心職能。 　　3．D【金考解析】A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的職責。 　　4．D【金考解析】D項是內(nèi)部審計的主要內(nèi)容之一。財務(wù)*主要負責核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負債、收益損失等情況，制訂財務(wù)計劃、分配財務(wù)資源、考核財務(wù)績效，同時，財務(wù)*一般還承擔銀行賬戶市場風險、流動性風險的日常管理職責。 　　5．B【金考解析】董事會是商業(yè)銀行的*風險管理/決策機構(gòu)，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各種風險，并承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任；監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責；高級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策。 　　6．B【金考解析】A項高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策；C項董事會是商業(yè)銀行的*風險管理/決策機構(gòu)，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各種風險，并承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任；D項風險管理*要配備具有高度職業(yè)精神和風險管理技能的專業(yè)人員，不能外包。 　　7．C【金考解析】《加強銀行公司治理的原則》對首席風險官的獨立性提出明確要求：①首席風險官的獨立性是首要的，首席風險官可以向首席執(zhí)行官或其他高管人員報告，也應(yīng)該向董事會及其風險管理委員會報告，且這個報告路線不應(yīng)受任何阻礙；②首席風險官應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營條線和盈利*分離，不負管理和財務(wù)職責。 　　8．A【金考解析】風險管理*應(yīng)當是一個相對獨立的*，需要*管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風險管理*應(yīng)當與業(yè)務(wù)*保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。 　　二、多選題 　　1．BCD【金考解析】在風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的*有風險管理*、信貸審批*和合規(guī)管理*。 　　2．ABCDE【金考解析】法律/合規(guī)*主要承擔的職責包括：①協(xié)助制定法律/合規(guī)政策；②適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求；③開展法律/合規(guī)培訓(xùn)和教育項目；④隨時關(guān)注并準確理解法律/合規(guī)以及監(jiān)管要求及*發(fā)展，為高級管理層提供建議；⑤參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造；⑥參與商業(yè)銀行新產(chǎn)品/服務(wù)開發(fā)，提供必要的法律/合規(guī)測試、審核和支持。 　　3．ABCD【金考解析】E項屬于對風險計量模型的監(jiān)督檢查。 　　4．ACDE【金考解析】B項，高級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各種風險。 　　5．ABCE【金考解析】內(nèi)部審計的主要內(nèi)容包括：①經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)*工作情況；②內(nèi)部控制的健全性和有效性；③風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序的適用性和有效性；④信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護的情況；⑤會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性；⑥與風險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況；⑦機構(gòu)運營績效和管理人員履職情況等。D項屬于法律/合規(guī)*的職責。 　　6．CD【金考解析】風險管理*接收來自財務(wù)*的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)*的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。ABE三項均是內(nèi)部審計的主要內(nèi)容。 　　7．ABD【金考解析】董事會是商業(yè)銀行的*風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。董事會負責審批風險管理的整體戰(zhàn)略和政策，監(jiān)控和評價風險管理的全面性、有效性以及高級管理層在風險管理方面的履職情況。董事會通常設(shè)置*風險管理委員會，負責擬定全行的風險管理政策和指導(dǎo)原則。C項屬于監(jiān)事會的職責；E項，高管層負責組織實施銀行董事會審核通過的重大風險管理事項以及在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風險管理事項進行決策，負責建設(shè)銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風險，向董事會就銀行風險管理和風險承擔水平進行報告并接受監(jiān)督。 　　三、判斷題 　　1．A【金考解析】沒有試題解析 　　2．B【金考解析】商業(yè)銀行內(nèi)部審計*應(yīng)當定期（至少每年一次）對風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價。 　　3．B【金考解析】商業(yè)銀行法律/合規(guī)*的工作需要接受內(nèi)部審計*的審計檢查，以確保其履行職責的公正性和合規(guī)性。 　　4．B【金考解析】風險管理*在高管層（首席風險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作。風險管理*要具有獨立性。 　　5．B【金考解析】法律/合規(guī)*主要負責識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風險及違規(guī)操作，對銀行的法律風險、合規(guī)風險進行日常管理。并向董事會和高級管理層提出建議和報告。